jueves, junio 13, 2013

CIRCULAR N° 145 PROCEDIMIENTO PARA APLICAR SANCIONES A LAS COMPAÑÍAS SUJETAS AL CONTROL DE LA SUPERINTENDENCIA DE COMPAÑIAS QUE DEBEN REPORTAR A LA UAF.


Estimados Clientes y Amigos:

Les informamos que el lunes 14 de mayo del 2012 se publicó en el  Registro Oficial No.  702  la resolución  de la Superintendencia de Compañías  No. SC-DSC-G-.12-008 que expide el reglamento para la aplicación de sanciones por falta de envío de información prevista en la ley de prevención, detección y erradicación del delito de lavado de activos y financiamiento de delitos.

El artículo 1 de la Resolución del 30 de marzo del 2012 emitida por  la Unidad de Análisis Financiero, determinó que  son sujetos obligados a reportar  aquellas personas jurídicas que en forma habitual se dedique a la inversión o intermediación inmobiliaria y a la construcción a nivel nacional en  todo aquello que consideren como transacciones inusuales. Una vez que ha vencido el  plazo para que dichas compañías reporten a la UAF, la  Superintendencia ha publicado el reglamento en mención, mismo que contiene el procedimiento  que seguirá dicha institución para aplicar las sanciones correspondientes.

En ese sentido, la Superintendencia de Compañías, a través de la Dirección de Prevención del Lavado de Activos y Control de Riesgos, y previo al informe emitido por la Unidad de Análisis Financiero (UAF), impondrá a los sujetos obligados que no hubieran reportado o que envíen tardíamente a esa unidad la información determinada en la Ley de Prevención, Detección y Erradicación del Delito de Lavado de Activos y del Financiamiento de Delitos, y en la normativa dictada para el efecto, las sanciones previstas en dicha ley.

El procedimiento para esta sanción iniciará con la notificación que realice la Unidad de Análisis Financiero (UAF), por la que comunique a la Superintendencia de Compañías del incumplimiento o retraso en el envío de información por parte de un sujeto obligado.

En caso de que el sujeto obligado no presentare los justificativos y descargos requeridos en el término señalado, la Dirección de Prevención del Lavado de Activos y Control de Riesgos impondrá sin más trámite las sanciones previstas en el artículo innumerado añadido a continuación del artículo 19 de la Ley de Prevención, Detección y Erradicación del Delito de Lavado de Activos y del Financiamiento de Delitos.

Una vez recibido el pronunciamiento de la Unidad de Análisis Financiero (UAF), y con esa base, la Dirección de Prevención del Lavado de Activos y Control adoptará su resolución dentro de los quince días hábiles siguientes. La resolución se notificará al sujeto obligado en el término de tres días contados a partir de su expedición. La resolución de sanción puede ser impugnada  por parte de las compañías obligadas a reportar siguiendo el procedimiento establecido en el reglamento  objeto de esta circular.

Fuente: Registro Oficial 702, lunes 14 de Mayo de 2013.

Esperamos la información proporcionada sea de su utilidad; cualquier detalle adicional será un gusto atenderlos en los datos que constan en pie de firma.

Atentamente,



Dr. Miguel Ángel Puente                                           Bernarda Freire Barrera
PUENTE & ASOCIADOS
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